Outre sa souplesse d’utilisation (ticket d’entrée bas, versements programmés possibles, pas de blocage des fonds), le principal avantage de l’assurance-vie reste sa fiscalité. Tout d’abord, les gains ne subissent aucune fiscalité tant que les sommes versées ne sont pas rachetées (retirées) du contrat. Ensuite, lors d’un rachat partiel la part de gains taxable est limitée compte tenu de son mode de calcul. Enfin, l’assurance-vie présente un avantage successoral fort.
Dans le cas d’une problématique de transmission, les bénéficiaires de contrats liquidés au moment du décès bénéficient d’une exonération de taxation dans les conditions précisées par la loi.
Il convient d’établir un bilan de votre situation et de vos projets pour vous proposer la solution la plus adaptée à vos besoins.